Различные методы оценки рисков

Управление рисками

Управление риском представляет собой правильное понимание степени риска, постоянно угрожающего персоналу, имуществу, финансовым результатам деятельности предприятия.

Для любого предприятия очень важно оценивать риски, знать их действительную стоимость, которая представляет собой фактические убытки, затраты по снижению размера убытков или их возмещению.

Эффективная и точная оценка финансовыми менеджерами действительной цены риска дает возможность объективно представлять объемы возможных убытков, намечая способы их предотвращения или уменьшения. Различные методы оценки рисков в случае невозможности предотвратить убытки, позволяют обеспечить их возмещение.

Основные методы оценки рисков

Различные методы оценки рисков, получившие популярность в практике риск-менеджмента заключаются в следующем:

1. Статистические методы;
2. Оценка целесообразности затрат;
3. Экспертные оценки;
4. Аналитический метод;
5. Метод аналогий;
6. Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности компании;
7. Анализ последствий накоплений рисков;
8. Комбинированный метод.

Различные методы оценки рисков имеют свои особенности.

Различные методы оценки рисков

Оценка риска представляет собой этап анализа риска, целью которого является определение его количественных характеристик, включая возможность наступления неблагоприятных событий или определения вероятного размера ущерба. Выделяют несколько основных методов оценки риска для каждого конкретного процесса:

1. анализ данных статистики по неблагоприятным событиям, которые происходили в прошлом;
2. теоретическая оценка структуры причинно-следственных связей процесса.

Если использовать имеющиеся статистические данные, то появляется возможность оценки вероятного возникновения неблагоприятных ситуаций и размера ущерба. Данный метод используется для частых и однородных ситуаций. 

К методам, которые обеспечивают отдельную оценку уровня рисков, можно отнести дисперсию, представляющую собой средневзвешенную величину из квадратов отклонений действительных результатов рисковых инвестиционных вложений от величины средних ожидаемых.

Метод анализа целесообразности затрат

Различные методы оценки рисков включают метод анализа целесообразности затрат. Особенность данного метода в том, что затраты каждого направления деятельности предприятия, включая затраты отдельных элементов, обладают различным уровнем риска. Уровень риска выявляется посредством анализа целесообразности затрат, что сконцентрировано на идентификации потенциальных рисковых зон. 

С помощью метода целесообразности затрат появляется возможность определения критического объёма выпуска или продаж, представляющий собой нижний (предельный) размер производства с нулевой прибылью.

Выпуск товара в меньших объёмах, чем критический объем, может принести убытки. Критический объём выпуска нужно анализировать в ходе освоения новой продукции, а также в процессе сокращения выпуска.

Метод экспертных оценок

Метод экспертных оценок включается в различные методы оценки рисков, имеющие более субъективный характер по сравнению с другими методами. Это проявляется в том, что группа экспертов, анализирующая риски, высказывает собственные субъективные мнения в области минувшей ситуации (свершившееся событие), так и перспектив её развития.

В большинстве случаев метод экспертных оценок используют, когда объем информации недостаточен или риск определяется по направлениям, не имеющим аналогов.

В общем виде суть этого метода состоит в выделении предприятием определённой группы рисков с дальнейшим рассмотрением, каким образом они влияют на его деятельность.

Метод использования аналогов

В новом проекте при анализе риска полезными оказываются данные о влиянии неблагоприятных факторов риска на прочие проекты.

Основа метода использования аналогов состоит в использовании таких же аналогий в прошлом соответствующего направления деятельности предприятия. Данный анализ проводится на основе информации, которая получена из разных источников. Она обрабатывается для того, чтобы выявить зависимость планируемых результатов деятельности и учёта потенциальных рисков.

Примеры решения задач