Формы и виды кредита

Сущность кредита

Кредит представляет собой форму движения ссудного или денежного капитала. К структуре и сущности кредита непосредственное отношение имеют формы и виды кредита.

Формы и виды кредита проходят долгий путь исторического развития, начало которого было положено ростовщическими ссудами и завершилось современными кредитами банков. Производственные отношения, которые складываются в процессе передачи друг другу во временное пользование стоимости предприятиями, государствами, организациями на основе возвратности, выражены через кредит. Вне зависимости от того, какие формы и виды кредита, они должны отражать его сущность. Кредит в последнее время становится важной частью экономики любого государства.

Особенности форм и видов кредита

Товарная форма кредита используется в тех случаях, когда происходит прокат продукции, продажа продукции в рассрочку, аренда имущества, в том числе лизинг оборудования. При этом суженные средства в этих формах предоставляются и возвращаются в форме товарной стоимости. Наиболее типичной формой кредита является денежная форма, которая является первостепенной в современной экономике. Этот кредит также возвращается деньгами для того, чтобы сделка обладала соответствующей формой.

Еще одна форма кредита представляет собой смешанную форму, которую до сих пор используют развивающиеся государства. В этом случае за денежные кредиты или ссуды предприятия могут рассчитываться через поставку продукции, например, сырьевых ресурсов или сельскохозяйственных продуктов. В соответствии с целевыми потребностями заемщика формы и виды кредита могут быть производительной и потребительской.

Потребительские кредиты необходимы для целей обращения и производства. В отличие от производительной формы, потребительская форма используется для потребления. С помощью этого вида формы кредита не создается новая стоимость, такой кредит кроме отдельных граждан могут получать и организации. Формы и виды кредита также могут отличаться в соответствии с тем, кто выступает в роли кредитора.

Банковские и коммерческие кредиты

Банковский кредит представляет собой особую форму, которая основана на использовании только денежного капитала. В этом процессе банк занимается операциями по привлеченным ресурсам или использует собственный капитал.

Банковские кредиты выдаются за ссудные проценты, которые могут быть определены на взаимовыгодной основе субъектами кредитных отношений и закреплены в договоре в сфере кредитования. Еще одной формой кредита является коммерческий кредит, который оформляется в виде торговой сделки в товарной форме. Он может быть оформлен в виде векселя, или долгового обязательства, оплачиваемого через банк. На сегодняшний день функция векселя заключается в стандартном договоре.

Коммерческий кредит отличается от банковского тем, что в роли кредитора здесь может быть не специальная кредитно-финансовая компания, а любое юридическое лицо, которое имеет отношения к реализации или производству продукции. Коммерческий кредит может быть предоставлен в товарной форме, оплата за данный кредит включена в цену продукции

Виды кредита

Формы кредита детализируются через виды кредита в соответствии с характеристиками по организационно-экономическим признакам. В России виды кредита классифицируют по нескольким показателям:

1. стадии воспроизводственного процесса, которые обслуживаются кредитом,
2. объектами кредитования,
3. отраслевой направленностью.

В соответствии с отраслевой направленностью виды кредита могут быть: сельскохозяйственными, торговыми, промышленными. В зависимости от обеспеченности кредит может быть прямым и косвенным, с обеспечением, без обеспечения, достаточным или недостаточным обеспечением. В соответствии со срочностью кредитования выделяют долгосрочный, средний, краткосрочный кредит, а также ссуды.

Разнообразные формы и виды кредита дают возможность использования кредита, как крупнейшим организациям, так и малым предприятиям и торговым структурам, а также государственным предприятиям и отдельным гражданам.

Примеры решения задач